公司治理原则有哪些?公司的结构治理模式有哪些?

公司治理原则有哪些?

1、建立完善的组织结构。

2、明确董事会的角色和责任。

董事会中大部分成员应当是独立董事。在上市公司的层面上，独立董事只在上市公司担任独立董事之外不再担任该公司任何其他职务，并与上市公司及其大股东之间不存在妨碍其独立做出客观判断的利害关系的董事。

独立董事的职责可以分为四种不同的角色，即战略角色、监督或绩效角色、风险角色和人事管理角色。

(1)战略角色。战略角色是指独立董事是董事会的正式成员，因此有权利也有责任为企业的战略成功作出贡献，从而保护股东的利益。企业管理层必须具有清晰的战略方向，而独立董事应当利用他们从生活阅历，特别是商业经历中得出的大量经验，来确保已选定的战略是稳健的。就该角色而言，在他们认为合适的情况下，可能会对战略的任何方面提出挑战，并提供建议帮助制定成功的战略。

(2)监督或绩效角色。独立董事应当使执行董事对已制定的决策和企业业绩承担责任。　在这方面，他们应当代表股东的利益，并致力于消除因代理问题使股东价值降低的可能性。

(3)风险角色。风险角色是指独立董事应当确保企业设有充分的内部控制系统和风险管理系统。

(4)人事管理角色。人事管理角色是指独立董事应对董事会执行成员管理的有关责任进行监督。这一般涉及公司董事、高级管理人员等任命和薪酬问题，也可能包括合同或纪律方面的问题及接班人计划。

3、提倡正直及道德行为。

4、维护财务报告的诚信及外部审计的独立性。

5、及时披露信息和提高透明度。

6、鼓励建立内部审计部门。

7、尊重股东的权利。

8、确认利益相关者的合法权益。

9、鼓励提升业绩。

10、公平的薪酬和责任。

公司的结构治理模式有哪些?

1、外部人模式

英、美等国家采此种公司治理结构模式。

此种模式的特征主要包括：

(1)投资者主要以个人和机构投资者为主，股权分散

在这些国家里，个人持股成为时尚，同时出现了投资者朝着机构化方向发展的趋势。股权广泛分布在个人和机构投资者手中。目前，机构投资者已成为美国最大的股权所有者，在英国工业部门中也是如此。机构投资者不仅持股比例上升，而且积极参与公司管理，一改过去只关心短期投资回报的“消极投资者”的形象，开始致力于公司的治理。以CalPERS为例，近年来一些大型机构投资者主动参与公司运作的屡见不鲜。

(2)以市场约束管理

在这些国家里，由于资本市场比较发达，流动性高，从资本市场直接融资成为企业融资的主要方式。来自资本市场的强大压力，构成对公司管理层强有力的约束，特别是通过资本市场对管理层进行监督，成为股东约束管理层的重要途径。如果公司管理不善，股东就会选择“用脚投票”，公司就将难以在资本市场上融到资金，甚至会面临被收购的危险。

(3)以完善的立法保护股东利益和保障信息披露，规范资本市场和公司运营。

美国和英国都较早地通过立法，来保护股东利益和保障信息披露。例如美国和英国分别制定了《示范公司法》和《示范公司章程》，通过规定董事会和董事的权利和义务，保护股东的利益。美国《1933年证券法》规定，上市公司保障股东能够知道与上市证券有关的财务和其他重要信息，禁止证券交易中的操纵市场、内幕交易等行为。

2、内部人模式

经合组织国家(OECD)和发展中国家大多采此种公司治理结构模式。

此种模式的特征主要包括：

(1)投资者主要以内部人集团为主，股权高度集中。

在这些国家中，像美国、英国作为较大、较为活跃的股东阶层的养老基金、共同基金以及保险公司等往往因受到法律的限制，难以成为主流投资者，投资机构化程度比较低。投资者主要集中在家族、工业企业联盟、银行和控股公司等。由于内部人集团规模小，成员间彼此熟识，常常导致成员之间以及成员与公司之间关系错综复杂。除投资关系外，还掺杂着其它的关系。

(2)主要通过公司内部严密的组织结构来制约公司的经营者，由公司内部的控制机制对管理层进行直接监控。

在这些国家里，由于资本市场不够发达，通过银行间接融资成为企业融资的主要方式。这一方面使公司管理层摆脱了来自资本市场的外部压力，不受小投资者的约束;另一方面使公司与银行保持着较为紧密的联系。内部人可以凭借持股多数或其他安排来控制公司，对公司管理层进行监督。